Vous pouvez désormais transférer 529 fonds inutilisés vers un Roth IRA

Que vos enfants soient emmaillotés dans des couches ou sur le point d’obtenir un diplôme d’études secondaires au printemps, les parents connaissent la règle : la décision apparemment simple « d’avoir un bébé » s’accompagne de décennies de responsabilités, la principale d’entre elles étant d’ordre financier.

Les frais de scolarité à l’université, quelque chose que le Conseil du Collège met en perspective : selon les tendances 2023 de l’organisation en matière de prix des collèges, les frais de scolarité et les frais annuels pour les étudiants à temps plein varient de 11 260 $ (dans l’État dans un collège ou une université publique) à plus de 41 540 $ et, dans certains cas, le double ( pour les institutions privées à but non lucratif).

Entrer le SÉCURISÉ 2.0 Agir ce qui, à partir de 2024, permettra aux parents de transférer 529 fonds inutilisés dans un Roth IRA pour leur enfant sans pénalité fiscale. Ce changement est essentiel pour les parents désireux de planifier (et d’épargner) pour l’avenir de leurs enfants.

« Le plus grand [financial] sujets parmi [parents] sont comment épargner pour la retraite et les études universitaires », déclare Melissa Lydon, fondatrice et PDG de Investissements EvoQue à Great Barrington, Massachusetts. Elle travaille avec les clients pour les sensibiliser et atténuer les risques et le stress en matière de planification financière, pour laquelle il n’existe pas d’approche universelle.

« Les raisons [for saving] varier considérablement en fonction de qui vous êtes, de ce que vous [financial] Quelle est la situation et quels sont vos objectifs, vos priorités et vos valeurs – pour votre famille et vous-même », dit-elle, avant de revenir à l’essentiel.

Qu’est-ce qu’un Plan 529 ?

En bref, un plan 529 est un véhicule d’épargne pour l’université, qui agit un peu comme un Roth IRA (compte de retraite individuel), la règle la plus fondamentale étant que même s’il n’y a pas d’économies d’impôt, l’avantage fiscal est qu’il augmente les impôts. -différé.

« Idéalement, vous investissez votre argent, il croît en bourse, et lorsque vous le retirez – tant que vous investissez dans l’université – vous n’êtes pas pénalisé ni ne payez d’impôts. [on the gains]» explique Lydon qui fait le lien entre les deux options d’épargne en ce qui concerne le Secure 2.0 Act.

« Qu’est-ce qu’il y a d’excitant chez [the new rules] est-ce que pour les personnes qui ont économisé dans un 529 ou qui ont une famille qui place de l’argent dans un 529, vous 1703946355 j’ai une autre option [if your child chooses not to attend college]», déclare Lydon, en désignant la nouvelle disposition.

Que fait la loi SECURE 2.0 ?

Depuis janvier 2024, 529 actifs inutilisés – jusqu’à 35 000 $ au total – peuvent être transférés dans le Roth IRA d’un bénéficiaire sans encourir la pénalité habituelle de 10 % pour les retraits jugés non admissibles (dans ce cas, sans rapport avec les frais de scolarité, le logement et la pension, les livres, les frais). , et autres dépenses directement liées aux cours académiques) ou générant un revenu imposable, ce qui est énorme.

« J’ai vu des familles avec 529 projets qui durent trois ou quatre générations. [without being used]», déclare Lydon, en désignant un paysage en évolution. « Envisager l’avenir et savoir si un enfant ira ou non à l’université est une question très difficile pour les parents », dit-elle, compte tenu à la fois du coût exorbitant de l’éducation postsecondaire et de la prévalence d’options financièrement viables, notamment le travail professionnel. et l’entrepreneuriat.

Bien que la loi SECURE 2.0 puisse soulager ceux qui perdent le sommeil en raison de la possibilité que des fonds excédentaires soient coincés dans un 529 si le bénéficiaire prévu (c’est-à-dire votre enfant) n’en a pas besoin, la nouvelle disposition ne devrait pas changer radicalement la façon dont les gens envisagent leur avenir financier.

« Je recommande toujours aux parents de mettre leur masque à oxygène en premier, comme si vous étiez dans un avion. [with your kids]», explique Lydon qui va droit au but : « Si vous épargnez pour la retraite de vos enfants, mais que vous n’avez pas encore assez d’argent pour prendre votre retraite, il y a quelque chose de rétrograde. » Et si Lydon encourage ceux qui peuvent faire les deux simultanément et avec succès à se lancer, elle est également réaliste : « Si vous devez choisir [between the two]un parent doit d’abord épargner pour lui-même et pour sa propre retraite.

Les parents devraient-ils changer de stratégie compte tenu de la loi SECURE 2.0 ?

Vous ne savez pas si un plan 529 convient ou non à vous et à votre famille, compte tenu des nouvelles règles ? Lydon le décompose en termes très simples : «[A 529-to-Roth IRA rollover] est un excellent outil pour les personnes qui ont les fonds nécessaires pour épargner pour l’université facilement et sans stress ; mais ce n’est pas une approche globale, et cela ne fait pas [planning and saving for the future] plus attrayant pour les personnes qui doivent choisir entre épargner pour elles-mêmes et épargner pour leurs enfants.

Les deux véhicules présentent une myriade d’avantages et d’inconvénients, équipés de passagers différents (lire les options), qui sont tous régis par les mêmes règles. Lydon suggère aux parents d’utiliser les questions suivantes pour guider leur prise de décision :

• Pourquoi épargnez-vous pour l’avenir de vos enfants ?
• Avez-vous d’abord économisé suffisamment pour votre avenir ?
• Votre stratégie d’épargne correspond-elle aux valeurs et aux besoins de votre famille ?

« Si vous disposez de suffisamment de liquidités et [financial] un coussin dans votre vie qui s’étend pour épargner de manière significative pour votre enfant, [the SECURE 2.0 Act] contribue à éradiquer l’incertitude qui entoure, « Est-ce que mon enfant va aller à l’université ? parce que l’argent ne restera pas coincé ; [it rolls over to a] Roth IRA, donner à votre enfant un coussin et un avantage via les fonds de retraite plutôt que via l’université… donc c’est incroyable », déclare Lydon.

Cela dit, parmi le grand pourcentage d’Américains qui doivent travailler et épargner simultanément, le nouveau roulement de l’IRA 529 vers Roth est sur le point d’accroître l’écart de richesse déjà grandissant – un problème très important qui, de l’avis de Lydon, doit être résolu collectivement. .

« Je ne crois pas que le marché boursier et ces [specific savings] les véhicules sont le plus gros problème », déclare Lydon, soulignant « d’autres lois et réglementations [that] « Il faut venir du haut vers le bas pour combler l’écart d’équité » – en clin d’œil à la montée en flèche du coût des études collégiales en soi comme point de départ logique.

Conclusion : «[The wealth gap] c’était un problème avant, et ce sera toujours un problème après ; [the SECURE 2.0 Act] profite aux personnes qui se situent dans la partie supérieure de cet écart d’équité, en leur donnant plus de liberté et de flexibilité, ce qui est une bonne chose. Même si je n’y crois pas [this provision] aggrave le problème, nous n’avons toujours pas résolu le problème.